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宋律师，宁波海事海商律师，现执业于***律师事务所，具有深厚的法学理论知识、丰富的司法实践经验，作风严谨、言辞犀锐、思维缜密，素以敬业和执着著称。为人谦和，办案认真、务实，是一名值得信赖的律师，在工作中一直坚持恪守诚信、维护正义的信念，全心全意为客户提供优质高效的法律服务。
一、证券法债券发行条件
1、发行非转换公司债券的条件
股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限公司的净资产不低于人民币6000万元。
累计债券余额不超过公司净资产额的40%。
最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。
筹集的资金投向符合国家产业政策。
债券的利率不超过国务院限定的利率水平。
国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
2、发行可转换公司债券的条件
上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合上述规定的条件外，还应当符合公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
3、不得再次公开发行公司债券的情形
根据我国《证券法》第18条的规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：
前一次公开发行的公司债券尚未募足;
对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;
违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募集资金的用途。
二、公开发行证券的程序
1、申请。设立股份有限公司公开发行股票，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和有关文件。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整。
2、核准。核准程序应当公开，依法接受监督。应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依照法定条件和法定程序做出予以核准或者不予核准的决定;不予核准的，应当说明理由。
3、发行。证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。
4、承销。发行人向不特定对象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。
通过的介绍，我们可以了解到公开发行证券应该要有一定的资产，而且对于债劵利率方面也是有相关的规定的，希望大家可以明白。以上这些为大家整理的相关内容，如果还有什么疑问，可以咨询相关律师。
债权也是大家所熟悉和关注的理财渠道，相对于国债而言，大家对于公司债券也较为陌生。作为一种风险较大但收益较高的债权，公开发行公司债券条件是比较严格、门槛是较高的。网的编辑将利用本文，为大家介绍一下这个陌生的金融产品概念。
一、概念
公司债券是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式，基于公司债券的发行，在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此，公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。
二、主要特点
1、风险性较大
债券的还款来源是公司的经营利润，但是任何一家公司的未来经营都存在很大的不确定性，因此公司债券持有人承担着损失利息甚至本金的风险。
2、收益率较高
与风险成正比的原则，要求较高风险的公司债券需提供给债券持有人较高的投资收益。
3、选择权
发行者与持有者之间可以相互给予一定的选择权。
4、经营权
反映的是债权关系，不拥有对公司的经营管理权，但是可以于股东优先享有索取利息和优先要求补偿和分配剩余资产的权利。
三、债券担保
担保范围包括公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
以保证方式提供担保的，应当为连带保证，且保证人资产质量良好。
设定财产担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施，且担保财产的价值经有资格的资产评估机构评估不低于担保金额。
四、债券上市
公司债券的期限为1年以上;
公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;
符合法定的公司债券发行条件。
五、暂停上市
公司有重大违法行为;
公司情况发生重大变化不再符合公司债券上市条件;
公司债券所募集资金不按照核准的用途使用;
未按照公司债券募集办法履行义务;
公司最近2年连续亏损。
六、发行条件
证券法第十六条 公开发行公司债券，应当符合下列条件：
股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限公司的净资产不低于人民币六千万元;
累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;
最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
筹集的资金投向符合国家产业政策;
债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
国务院规定的其他条件。
通过上文的详细介绍，大家应当不仅了解了公开发行公司债券条件，更明白了许多其他的知识。对于公司而言，发行债券是一种融资渠道，对于公民而言，则是一种理财渠道，所以公司债券的发行关乎国民经济的多个主体，国家在确定其条件、审核其条件时，应当从严从紧，严防企业弄虚作假。
来源: 宁波海事海商律师 Tags: 证券法债券发行条件,公开发行公司债券条件有哪些